Page 9 - 2020 - 2021 Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı

KONTROL FAALİYETLERİ

Standart Kod No Standardı ve Genel Mevcut Durum Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim Yapılacak Çıktı/Sonuç Tamamlanma Açıklama
İşbirliği
Kamu İç Kontrol
Eylem
veya çalışma
Tarihi
Şartı
Birim
Grubu Üyeleri
KFS 7 Kontrol stratejileri ve yöntemleri: İdareler, hedeflerine ulaşmayı amaçlayan ve riskleri karşılamaya uygun kontrol strateji ve yöntemlerini belirlemeli ve uygulamalıdır.
Her bir faaliyet ve
riskleri için uygun
kontrol strateji ve Süreç analizi çalışmalarında her bir sürece ilişkin Strateji Süreç Yöntemleri Aralık 2020
yöntemleri (düzenli KFS 7.1.1 uygun kontrol stratejileri ve yöntemleri belirlenecek. Tüm Birimler Geliştirme Raporlar Aralık 2021
gözden geçirme, Müdürlüğü
örnekleme yoluyla Belediyemizde geleneksel kontrol KOS 7.1.1, KOS 7.1.2
KFS 7.1 kontrol, karşılaştırma, yapılmaktadır. Yazılı kurallara İle makul güvence
no’lu eylemlerin
onaylama, raporlama,
gerçekleştirilmesi
bağlanmış kontrol strateji ve
koordinasyon,
doğrulama, analiz yöntemleri bulunmamaktadır. İş Süreçleri sağlanacaktır.
etme, yetkilendirme, Belirlenen süreçlere ilişkin riskler tespit edilecek ve Strateji Risk Değerlendirme Aralık 2020
gözetim, inceleme, KFS 7.1.2 risklerin ortadan kaldırılmasına yönelik uygun strateji Tüm Birimler Geliştirme Raporu Aralık 2021
izleme v.b.) ve kontrol mekanizmaları geliştirilecektir. Müdürlüğü Risk Eylem Planı
belirlenmeli ve
uygulanmalıdır.
Kurumumuzda mali iş ve işlemlerin
Kontroller, gerekli öncesi ve sonrasında 5018 Sayılı KOS 7.2.1 no’lu
hallerde, işlem öncesi
Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol
KFS 7.2 kontrol, süreç kontrolü Kanunu ile ilgili mevzuat çerçevesinde KFS 7.2.1 atanacaktır. Kontrollerin işlevselliği periyodik olarak Tüm Birimler Müdürlüğü Risk Değerlendirme Aralık 2020 İle makul güvence
Süreç bazında belirlenen riskler için kontrol faaliyetleri
Strateji
eylemin
Geliştirme
gerçekleştirilmesi
kontrol çalışmaları yapılmaktadır.
ve işlem sonrası
Raporu
Aralık 2021
değerlendirilecektir.
kontrolleri de
ilişkin faaliyet öncesi ve sonrası
kapsamalıdır. Ancak kurumumuzda tüm faaliyetlere sağlanacaktır.
kontrol çalışmaları yapılmamaktadır.
Kontrol faaliyetleri, Kurumumuzda varlıkların dönemsel KFS 7.3.1 Taşınmazların dönemsel kontrolünün ve güvenliğinin Bilgi İşlem Tüm Birimler Taşınmaz Envanter KOS 7.3.1, KOS 7.3.2
varlıkların dönemsel
Listesi
sağlanmasına yönelik çalışmalar başlatılacak.
KFS 7.3 kontrolünü ve kontrolü ve güvenliği mevzuatlar Taşınırların envanter kayıtlarının ve sayımlarının Taşınır Envanter Aralık 2020 İle makul güvence
no’lu eylemlerin
çerçevesinde sağlanmaktadır. Ancak
gerçekleştirilmesi
güvenliğinin
Aralık 2021
kontrol faaliyetlerinin etkililiği düzenli
sağlanmasını
kapsamalıdır. olarak ölçülememektedir. KFS 7.3.2 gerçekleştirilebileceği barkod sisteminin geliştirilmesi Bilgi İşlem Tüm Birimler Yazılımı sağlanacaktır.
sağlanacaktır.
Mali Hizmetler KOS 7.4.1 no’lu
Belirlenen kontrol
KFS 7.4 yönteminin maliyeti Mevcut kontrol yöntemlerinin maliyeti KFS 7.4.1 Maliyet gerektiren kontrol faaliyetleri için maliyet fayda Müdürlüğü Tüm Birimler Faaliyetlerin Fayda İle makul güvence
eylemin
Strateji
ile ilgili herhangi bir analiz
gerçekleştirilmesi
Maliyet Analizi
analizi yapılacaktır.
beklenen faydayı
Geliştirme
yapılmamıştır.
aşmamalıdır.
Müdürlüğü sağlanacaktır.
KFS 8 Prosedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi: İdareler, faaliyetleri ile mali karar ve işlemleri için gerekli yazılı prosedürleri ve bu alanlara ilişkin düzenlemeleri hazırlamalı, güncellemeli ve ilgili personelin erişimine sunmalıdır.
Mali
Hizmetler
Müdürlüğü
Strateji
KFS 8.1.1 Süreçler ve bunlara ilişkin faaliyetler ile ilgili prosedürler Tüm Birimler Geliştirme Prosedürler
İdareler, faaliyetleri ile hazırlanacaktır. Müdürlüğü KOS 8.1.1, KOS 8.1.2
KFS 8.1 mali karar ve işlemleri Belediyemizin tüm faaliyetleri ile mali Yazı Aralık 2020 İle makul güvence
no’lu eylemlerin
hakkında yazılı
karar ve işlemlerini kapsayan yazılı
gerçekleştirilmesi
İşleri
Aralık 2021
prosedürler mevcut değildir.
prosedürler
Müdürlüğü
belirlemelidir. Hukuk İşleri sağlanacaktır.
Süreçler üzerinden yürütülen faaliyetlere ilişkin iç ve Müdürlüğü
dış mevzuat (kanun, KHK, tüzük, yönetmelik, yönerge,
KFS 8.1.2 Tüm Birimler Yazı Mevzuat Listeleri
genelge, genel yazı, talimat, yazı, standart formlar, İşleri
belgeler, listeler vs.) belirlenip listelenecektir.
Müdürlüğü